各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)： 　　銀監(jiān)會(huì)、人民銀行《關(guān)于明確對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)督管理職責(zé)分工的指導(dǎo)意見》已經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　國(guó)務(wù)院辦公廳 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二00四年六月五日 關(guān)于明確對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)督管理職責(zé)分工的指導(dǎo)意見 （銀監(jiān)會(huì)、人民銀行　二00四年五月） 　　一、指導(dǎo)原則 　　（一）為落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱“信用社”，包括農(nóng)村信用社改制的銀行類金融機(jī)構(gòu)）管理體制改革的精神，明確和規(guī)范有關(guān)方面對(duì)信用社監(jiān)督管理和防范化解風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)信用社的監(jiān)督管理，促進(jìn)信用社穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)和《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》（國(guó)發(fā)[2003]15號(hào)）精神，制定本指導(dǎo)意見。 　　（二）本指導(dǎo)意見所稱“有關(guān)方面”，是指對(duì)信用社實(shí)施監(jiān)督管理的省級(jí)人民政府、銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)。 　　（三）按照“國(guó)家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管，省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的總體要求，對(duì)信用社實(shí)施監(jiān)督管理總的原則是：職責(zé)清晰，分工明確；加強(qiáng)協(xié)調(diào)，密切配合；審慎監(jiān)管，穩(wěn)健運(yùn)行。 　　二、省級(jí)人民政府的職責(zé) 　　（四）按照國(guó)務(wù)院關(guān)于“信用社的管理交由地方政府負(fù)責(zé)”的要求，由省級(jí)人民政府全面承擔(dān)對(duì)當(dāng)?shù)匦庞蒙绲墓芾砗惋L(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。 　　（五）省級(jí)人民政府對(duì)信用社的管理職責(zé)主要包括： 　　1、按照國(guó)家有關(guān)要求，結(jié)合本地實(shí)際，對(duì)當(dāng)?shù)匦庞蒙绺母锇l(fā)展的方針政策、目標(biāo)規(guī)劃等重大事項(xiàng)進(jìn)行研究決策，并通過省級(jí)聯(lián)社或其他形式的信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)對(duì)當(dāng)?shù)匦庞蒙绲墓芾怼⒅笇?dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)。 　　2、督促信用社貫徹執(zhí)行國(guó)家金融法律、行政法規(guī)和金融方針政策，引導(dǎo)信用社堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的經(jīng)營(yíng)宗旨，提供地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策信息，指導(dǎo)信用社搞好金融服務(wù)；組織有關(guān)部門對(duì)信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及管理行為是否合法合規(guī)進(jìn)行檢查。 　　3、堅(jiān)持政企分開的原則，對(duì)信用社依法實(shí)施管理，不干預(yù)信用社的具體業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 　　4、按照有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章，指導(dǎo)信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)制定當(dāng)?shù)匦庞蒙缧袠I(yè)自律性管理的各項(xiàng)規(guī)章制度，并督促信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)組織落實(shí)。 　　5、按照有關(guān)規(guī)定，組織有關(guān)部門推薦，并經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)任職資格后，按規(guī)定程序產(chǎn)生信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員；負(fù)責(zé)對(duì)信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子的日常管理和考核。 　　6、組織信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門依法對(duì)信用社各類案件進(jìn)行查處；負(fù)責(zé)對(duì)信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的違法違紀(jì)行為作出處理，并督促信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門對(duì)信用社違法違紀(jì)人員作出處理。 　　7、幫助信用社清收舊貸，打擊逃廢債，維護(hù)農(nóng)村金融秩序穩(wěn)定，為信用社發(fā)展?fàn)I造良好信用環(huán)境。 　　8、信用社黨的關(guān)系可實(shí)行省委領(lǐng)導(dǎo)下的系統(tǒng)管理，也可實(shí)行屬地管理，地方黨委要加強(qiáng)對(duì)信用社黨的領(lǐng)導(dǎo)，做好信用社干部職工的思想政治工作。 　　（六）省級(jí)人民政府對(duì)信用社風(fēng)險(xiǎn)處置的責(zé)任主要包括： 　　1、組織協(xié)調(diào)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門，制定當(dāng)?shù)匦庞蒙顼L(fēng)險(xiǎn)防范和處置的具體辦法并組織實(shí)施。 　　2、組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門處置信用社發(fā)生的突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)。 　　3、指導(dǎo)信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)做好信用社重組和市場(chǎng)退出的有關(guān)組織工作。 　　（七）在信用社風(fēng)險(xiǎn)防范和清收舊貸、打擊逃廢債、維護(hù)農(nóng)村．信用環(huán)境等工作中，應(yīng)充分發(fā)揮信用社所在地方各級(jí)人民政府的作用，共同營(yíng)造信用社發(fā)展的良好環(huán)境。 　　（八）省級(jí)人民政府可根據(jù)有關(guān)要求，制定對(duì)信用社管理的具體辦法，并明確地級(jí)、縣級(jí)人民政府協(xié)助省級(jí)人民政府管理信用社的具體職責(zé)，抄送銀監(jiān)會(huì)當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)備案。 　　省級(jí)人民政府不得把對(duì)信用社的管理權(quán)下放到地級(jí)、縣級(jí)人民政府。地級(jí)、縣級(jí)人民政府不得干預(yù)信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)和信用社人、財(cái)、物等具體管理工作。 　　三、信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé) 　　（九）信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)是指對(duì)省（自治區(qū)、直轄市）內(nèi)信用社實(shí)施管理的機(jī)構(gòu)，包括省級(jí)聯(lián)社或其他形式的省級(jí)機(jī)構(gòu)（考慮到現(xiàn)行信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)均為省級(jí)聯(lián)社，以下簡(jiǎn)稱“省級(jí)聯(lián)社”）。省級(jí)聯(lián)社對(duì)指導(dǎo)、督促信用社完善內(nèi)控制度和經(jīng)營(yíng)機(jī)制負(fù)主要責(zé)任。 　　（十）省級(jí)聯(lián)社的具體職責(zé)包括： 　　1、建章立制，加強(qiáng)監(jiān)督管理。結(jié)合當(dāng)?shù)匦庞蒙鐚?shí)際，制定信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核算、勞動(dòng)用工、分配制度、風(fēng)險(xiǎn)控制等管理制度并督促執(zhí)行。 　　2、指導(dǎo)信用社健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)控制度，逐步形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相制衡，激勵(lì)和約束相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。督促信用社依法選舉理事和監(jiān)事，選舉、聘用高級(jí)管理人員。 　　3、對(duì)信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)、勞動(dòng)用工和社會(huì)保障及內(nèi)部管理等工作進(jìn)行培訓(xùn)、輔導(dǎo)和稽核檢查。逐步擴(kuò)大對(duì)外部股東、社員代表、理事、監(jiān)事的培訓(xùn)，提高其參與信用社決策的能力。 　　4、改進(jìn)和完善當(dāng)?shù)匦庞蒙绲馁Y金清算和結(jié)算的技術(shù)支持系統(tǒng)，提高資金清算和管理效率。辦理或代理信用社的資金清算和結(jié)算業(yè)務(wù)。 　　5、為當(dāng)?shù)匦庞蒙缣峁I(yè)務(wù)指導(dǎo)和信息咨詢服務(wù)。及時(shí)提供資金需求信息，鼓勵(lì)法人之間開展同業(yè)拆借等同業(yè)融資活動(dòng)。在平等自愿、明確債權(quán)債務(wù)關(guān)系和法律責(zé)任的前提下，為基層信用社融通資金。 　　6、代表信用社協(xié)調(diào)有關(guān)方面關(guān)系，維護(hù)信用社的合法權(quán)益。 　　7、省級(jí)人民政府授權(quán)行使的其他管理職責(zé)。 　　（十一）省級(jí)聯(lián)社應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章實(shí)施對(duì)信用社的管理工作，尊重信用社的法人地位和經(jīng)營(yíng)管理自主權(quán)。 　　省級(jí)聯(lián)社調(diào)劑當(dāng)?shù)匦庞蒙缳Y金余缺，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定辦理，不得無償調(diào)動(dòng)信用社的資金。 　　（十二）省級(jí)聯(lián)社應(yīng)督促高風(fēng)險(xiǎn)信用社制定并落實(shí)整改措施，指導(dǎo)縣聯(lián)社做好當(dāng)?shù)匦庞蒙绲娘L(fēng)險(xiǎn)防范和處置工作。省級(jí)聯(lián)社應(yīng)指導(dǎo)縣聯(lián)社防范和處置金融風(fēng)險(xiǎn)。縣聯(lián)社負(fù)責(zé)組織實(shí)施當(dāng)?shù)匦庞蒙顼L(fēng)險(xiǎn)防范和處置工作。 　　（十三）發(fā)生信用社突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)后，省級(jí)聯(lián)社應(yīng)迅速啟動(dòng)既定的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，及時(shí)報(bào)告省級(jí)人民政府和銀監(jiān)會(huì)、人民銀行，在省級(jí)人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，配合銀監(jiān)會(huì)、人民銀行等有關(guān)部門，組織資金進(jìn)行處置。 　　突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)較小時(shí)，可由縣聯(lián)社直接向人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金；如果風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重，僅靠縣級(jí)聯(lián)社動(dòng)用存款準(zhǔn)備金無法有效遏制風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)由省級(jí)聯(lián)社在省級(jí)人民政府承諾還款的前提下，按有關(guān)規(guī)定向人民銀行分行申請(qǐng)緊急再貸款。 　　四、銀監(jiān)會(huì)的職責(zé) 　　（十四）銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法行使對(duì)信用社的金融監(jiān)管職能，承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任。 　　（十五）銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)信用社監(jiān)管的職責(zé)包括： 　　1、根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定監(jiān)管制度和辦法。 　　2、審批機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍。 　　3、依法組織現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，做好信息統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，依法查處違法違規(guī)行為。建立信用社監(jiān)管評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)信用社評(píng)級(jí)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。 　　4、審查高級(jí)管理人員任職資格，并對(duì)其履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)管評(píng)價(jià)。 　　5、向省級(jí)人民政府提供有關(guān)監(jiān)管信息和數(shù)據(jù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并協(xié)助省級(jí)人民政府處置風(fēng)險(xiǎn)。 　　6、對(duì)省級(jí)人民政府的專職管理人員和省級(jí)聯(lián)社的高級(jí)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)。 　　7、受國(guó)務(wù)院委托，對(duì)省級(jí)人民政府管理信用社的工作情況進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)，報(bào)告國(guó)務(wù)院。 　　（十六）銀監(jiān)會(huì)在信用社風(fēng)險(xiǎn)處置中的職責(zé)： 　　1、按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定的要求，定期對(duì)信用社的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，按照評(píng)價(jià)結(jié)果實(shí)施分類監(jiān)管，并將考核評(píng)價(jià)結(jié)果通報(bào)省級(jí)人民政府和人民銀行。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的信用社，要提出明確的監(jiān)管措施和整改要求，并監(jiān)督省級(jí)聯(lián)社制定改進(jìn)措施和風(fēng)險(xiǎn)處置措施。 　　2、對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則、資本充足率低于2％、存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的信用社，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正，逾期未改正的，可以區(qū)別情形，采取以下措施：（1）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；（2）限制分配紅利和其他收入；（3）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；（4）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；（5）責(zé)令調(diào)整理事或董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；（6）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。 　　3、按上述措施整改后仍難以化解風(fēng)險(xiǎn)的信用社，應(yīng)進(jìn)一步采取停業(yè)整頓、依法接管、重組等措施。具體辦法由銀監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門制定。 　　4、對(duì)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)造成嚴(yán)重后果、已經(jīng)發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)或預(yù)警將發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)，通過外部救助無法恢復(fù)其正常經(jīng)營(yíng)的信用社，可及時(shí)予以撤銷。銀監(jiān)會(huì)作出撤銷決定后，省級(jí)人民政府和銀監(jiān)會(huì)應(yīng)聯(lián)合公告，并由省級(jí)人民政府按照《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》的規(guī)定組織實(shí)施。 　　5、信用社發(fā)生突發(fā)性金融事件，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)通報(bào)省級(jí)人民政府和人民銀行，并協(xié)助省級(jí)人民政府按照既定的應(yīng)急處置方案進(jìn)行處置。 　　（十七）銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確其對(duì)信用社的監(jiān)管事權(quán)劃分，并公開監(jiān)管程序。 　　五、人民銀行的職責(zé) 　　（十八）按照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》第三十二條的有關(guān)規(guī)定，人民銀行應(yīng)對(duì)信用社執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定、人民銀行特種貸款管理規(guī)定、人民幣管理規(guī)定、銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定、外匯管理規(guī)定、清算管理規(guī)定以及反洗錢規(guī)定的情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查，督促其依法經(jīng)營(yíng)。 　　（十九）在改革試點(diǎn)期間，對(duì)認(rèn)購(gòu)專項(xiàng)中央銀行票據(jù)和使用專項(xiàng)借款的信用社，人民銀行應(yīng)按規(guī)定對(duì)其相關(guān)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。 　　（二十）根據(jù)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的通報(bào)，人民銀行應(yīng)跟蹤信用社的風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)了解省級(jí)人民政府、省級(jí)聯(lián)社和銀監(jiān)會(huì)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)信用社的處置措施及其落實(shí)情況。 　　（二十一）在信用社發(fā)生局部支付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，人民銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)給予資金支持。信用社發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，實(shí)施資金救助的順序是：縣聯(lián)社按規(guī)定程序申請(qǐng)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金，省級(jí)聯(lián)社向人民銀行申請(qǐng)緊急再貸款。其中，省級(jí)聯(lián)社向人民銀行申請(qǐng)緊急再貸款，需由省級(jí)人民政府承諾還款。 　　（二十二）信用社發(fā)生突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，人民銀行應(yīng)積極配合省級(jí)人民政府制定應(yīng)急方案，并對(duì)發(fā)生支付困難縣聯(lián)社提出的動(dòng)用存款準(zhǔn)備金申請(qǐng)和省級(jí)聯(lián)社提出的緊急再貸款申請(qǐng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)審批。 　　（二十三）信用社撤銷時(shí)償還個(gè)人合法債務(wù)的資金，首先由省級(jí)人民政府組織清收變現(xiàn)擬被撤銷信用社的資產(chǎn)；資產(chǎn)變現(xiàn)不足以清償個(gè)人債務(wù)部分，由省級(jí)人民政府按有關(guān)規(guī)定向人民銀行申請(qǐng)臨時(shí)借款。 　　六、附則 　　（二十四）本指導(dǎo)意見適用于深化信用社改革試點(diǎn)的省（自治區(qū)、直轄市）。 　　（二十五）本指導(dǎo)意見經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，由銀監(jiān)會(huì)會(huì)同人民銀行負(fù)責(zé)指導(dǎo)實(shí)施。